澳大利亚留学：留学生必备的税务常识与财务规划

对于在澳大利亚留学的学生而言，了解当地税务规则、做好财务规划不仅能避免法律风险，还能合理节省开支，让留学资金发挥最大价值。许多留学生因忽视税务问题或缺乏财务规划经验，导致出现漏报税、多缴税或资金紧张等情况。掌握基础税务常识与科学财务规划方法，是留学生在澳稳定生活的重要保障。
一、留学生必知的税务常识：避免 “踩坑”，合规纳税
税号（Tax File Number，TFN）申请：合法工作与报税的前提
税号是澳大利亚税务局（ATO）分配给个人的唯一识别号码，留学生若有兼职或实习收入（包括校内兼职、校外打工、实习薪资），必须申请税号并依法报税。申请税号需满足 “在澳居住超过 6 个月” 或 “有工作证明” 等条件，可通过 ATO 官网在线申请（需提供护照、学生签证、澳大利亚地址证明），审核通过后约 10 个工作日内会收到税号。
注意事项：税号属于个人隐私，不可泄露给他人；若兼职时雇主要求提供税号，需确认雇主合法性，避免被不法分子盗用信息；无收入的留学生无需申请税号，但如有银行存款利息收入，建议申请税号以避免被征收高额 withholding tax（预扣税）。
留学生的税务义务与优惠：明确 “该缴多少税”
收入起征点与税率：澳大利亚个人所得税起征点为每年 18,200 澳元（2025 年标准），低于该金额无需缴税；超过部分按累进税率缴纳（如 18,201-45,000 澳元部分税率为 19%）。留学生兼职收入通常较低，多数情况下无需缴税，但仍需在每年 7 月 1 日 - 10 月 31 日期间向 ATO 提交个人所得税申报表（Tax Return），证明收入未达标。
税收减免优惠：留学生可申请部分税收减免，如因兼职产生的交通费用（从家到工作地点的公共交通费用）、工作相关的工具购买费用（如厨师兼职购买的厨具、设计师兼职购买的软件），需保留相关发票作为申报凭证；此外，若雇主已代扣部分税款（如工资单上显示 “Tax Withheld”），提交申报表后可申请退税。
常见税务误区规避
误区一：“兼职收入少，不用报税”。即使收入未达起征点，也需提交 “无应纳税所得” 申报表，否则 ATO 可能认定为 “未履行报税义务”，产生罚款或信用记录问题。
误区二：“用他人税号报税”。借用或盗用他人税号属于违法行为，一旦被查处，将面临高额罚款甚至签证取消风险。
误区三：“遗漏银行利息收入”。留学生在澳银行账户的存款利息属于应税收入，若未申请税号，银行会按 47% 的税率代扣预扣税，申请税号后可按正常税率核算，多扣部分可申请退税。
二、留学生的财务规划：合理开支，保障资金安全
制定 “月度预算表”：控制开支，避免超支
结合澳大利亚生活成本，制定清晰的月度预算，分类记录收入（如父母汇款、兼职收入、奖学金）与支出（住宿、饮食、交通、学习、娱乐）。以悉尼留学生为例，月度预算可参考：住宿 1200-1800 澳元、饮食 600-800 澳元、交通 100-150 澳元、学习用品（教材、打印）50-100 澳元、娱乐 200-300 澳元，总预算约 2150-3150 澳元。可使用 Excel 或记账 APP（如 Money Manager、Pocketbook）记录收支，每周复盘，及时调整不合理开支（如减少外卖频率、选择平价娱乐方式）。
选择 “高性价比” 生活方式：降低固定开支
住宿：优先选择合租（与 1-2 名室友合租两居室，人均租金比单租低 30%-50%），或申请学校提供的 “经济型宿舍”（部分学校有针对低收入学生的优惠宿舍）；避免选择市中心高价房源，可考虑交通便利的郊区（如悉尼的 Parramatta、墨尔本的 Footscray），租金更低且生活配套完善。
饮食：每周固定时间到超市采购食材（Coles、Woolworths 每周三、六有折扣活动，Aldi 超市价格更低），自主烹饪代替外卖；随身携带水杯，避免购买瓶装水；利用学校食堂的 “学生优惠套餐”（如 10 澳元以内的午餐套餐）。
购物：购买日用品可选择 Kmart、Big W 等平价超市；衣物可在打折季（6 月、12 月）购买，或选择二手平台（如 Facebook Marketplace、Gumtree）购买家具、电器，毕业后再转卖，减少浪费。
保障资金安全：规避财务风险
银行账户管理：选择澳大利亚主流银行（如 Commonwealth Bank、ANZ、Westpac）开设学生账户，享受免账户管理费、跨行取款免手续费等优惠；设置账户交易提醒，定期检查账单，避免盗刷；大额资金（如学费、生活费）可分多次存入，避免一次性存放过多现金。
避免 “高风险财务行为”：不参与非法借贷（如 “ payday loan ”，利息极高）、不投资不熟悉的金融产品（如高风险股票、加密货币）、不轻易为他人担保贷款，防止因财务风险影响留学计划。