在加拿大工作如何缴税

夏季是加拿大学生的毕业高峰，毕业后可以申请开放式工作签证PGWP是加拿大留学生的最大福利之一，对于开始找工作的同学们，需要先学习一下关于个税的相关知识。加拿大号称是“万税之国”， 我们今天带大家重点了解下，在加拿大工作大概要交多少个人税？

加拿大上班工资（税前收入）一般要缴纳以下三大类：

工资税（Income Tax），加拿大退休金（Canada Pension Plan），失业保险金（Employment Insurance）。

一般情况下，不计算退税等其他福利，到手工资为=税前工资-工资税-退休金-失业保险金

加拿大退休金CPP

加拿大退休金是一项公共保险计划，供款者退休后可以从政府领取退休金，开始领取CPP退休金的标准年龄是65岁。

2023年加拿大CPP的缴费比例为税前工资5.95%

年底缴费基数上限$66,600，免缴额$3,500

按照这个缴费标准，2023年员工的CPP缴费上限 $3,754.45=($66,600-$3,500)*5.95%

如果你工资税前在0-$66,600之间要交5.45%，超出部分就不需要缴纳了，所以每个人最多$3,754.45。

失业保险EI

然后看看EI，EI就是各种保险了，什么工伤，生育啊，失业啊，这个缴纳比例也是每年都会变化。

同样举例说明，2023年加拿大EI的缴 费比例为税前工资1.63%，年缴费基数上限为$61,500，无免缴额。 2023年员工的EI缴费上限为分别为 $1002.45=$61,500*1.63% 如果你工资税前在0-$61,500之间要交1.63%，超出部分就不需要缴纳了，所以每个人最多$1002.45。

工资税Income Tax

加拿大员工工资收入需要缴纳两个税： 加拿大联邦税以及 所在的省税 加拿大工资收入打税是根据工资总数按照阶梯分割分段征收的， 最后会有一个免税额的退税。

比如一个员工10万年薪:对应表格找到相应的联邦和BC省数字，要分割为不同几块阶段:

1.联邦税 :

根据表格需要分割为两段 $53,359＋（$100,000-$ 5 3 ,359 ）总数等于10万。

对应表格算出联邦税为： $ 5 3 ,359 ＊15％+ （$ 100 ,000 -$ 5 3 ,359 ） ＊20.50％ =$17,564

2 .BC省税 :

需要分割为三块: $45,654+（$91,310-$ 45 , 654 ）+（$100,000-$ 91 ,3 10 ） 总数等于10万。

对应表格算出BC省税为：

$4 5 , 654 ＊5.06％ + （$ 91 ,3 10 -$ 45 , 654 ） ＊7.70％+ （$ 10 0 ,000 - $ 91 ,3 10 ） ＊10.50％=$6,737

3.退税 Tax Credit:

联邦政府在扣除了上面的说的个人所得税后会进行退税，这里只讲最常见的个人免税额。 2023年联邦的个人收入免税额度为：＄15,000 BC省政府为＄12,705

因为前面计算是从收入0开始都算进去了，会退回。 免征额的税：免税额＊对应的联邦和BC的最低税率： ＄15,000＊15％＋＄12,705＊5.06％＝＄2,892 结合上面的1-3:总共要缴的个人税income tax为 $17,564+$6,737-$2,892≈$21,410

综上所述: 一个员工年薪为10万的话，税后收入为： ＄100,000-＄3,754.45 CPP退休金最高缴纳额－＄1002.45 EI失业金最高缴纳额－＄21,410个人税 ≈ ＄7.38万。

另外，加拿大针对新移民还有意外的退税惊喜，有很多退税福利可以享受，比如消费税退税（GST/HST credit），加拿大的税务处理方式跟国内有很多不同之处，在国内购买商品时，售价已经包含了税，而在加拿大，税费会在销售价格的基础上计算后明确显示在小票上，其实这些消费税时可以在第二年的年初申请退还一定的额度。在大家成功提交申请后，通常7月、10月、1月和4月都可以收到CRA打来的一笔退税，这笔福利也不少哦。除此之外，还有购房、租房、学费等等都可以合理报税和退税。