加拿大报税退税指南

2.20日CRA报税系统恢复正常，意味着2023年报税季正式开始！！！是时候拿回属于你的钱了
留学生报税需要准备的材料如下：
1. Social Insurance Number，也就是俗称的工卡号。所有post-secondary的学签都允许学生校外打工，学生需要去Service Canada 办理并取得工卡号.
2.  T2202A或者T2202，这个是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格。一般学生可以在学校的网站上下载。
3. T4，T4A，T5等收入证明
· T4：如果学生在校外工作，公司会在下一年的年初
给学生开具T4表，特殊情况除外。
· T4A：奖学金收入
· T5：银行利息收入，这是银行给学生邮寄的一张T5表格。只有学生的利息多于50元，银行才会给学生邮寄这个T5表格。只有带有“For income tax purposes”，都要妥善保存，报税时会用到。
4. 房租收据，地税（Property Tax）
5. 提供邮寄地址以方便CRA给学生寄支票，或者将退税金额转到学生的银行账户。

重点一：多退少补
对有固定工资收入的人来说，每月收到的工资单上早有被预扣的个人所得税，但预扣的额度是不准的。首先，只有当过完一整年，所有收入都进账了，才有一个准确的年总收入的数字。其次，很多人还满足各种抵扣收入和减免税额的条件。所以报税的意义之一，就在于多退少补。当初预扣多了，就退你一些。预扣少了，你就得补交税。

提醒！年疫情期间发放的Canada Emergency Response Benefit （CERB）和Canada Emergency Student Benefit （CESB），没有预扣税，如果你的原有收入加上补贴后超出了个人免税额，就要补税。CRB，CRSB和CRCB发放时扣了10％的税，多退少补。

重点二：收入抵扣（Tax deduction）
在加拿大的税务制度中，有很多收入抵扣的条件（Tax deduction）。举个例子，你年收入五万加币，原本应当按照五万加币来交税，但是如果你满足某些条件，比如在RRSP账户中投了5000加币，这5000就可以直接从当年的收入中扣除，从而按照年收入45000加币来交税。

重点三：拿顶税金（Tax credits）那没有收入的人应该报税吗？当然！你虽然没交过个人所得税，但在日常生活中支付了许多消费税（GST／HST）。没有收入或低收入者，政府都会退你一部分消费税，这个叫GST／HST credit。消费税的退税按季度发，一年发四次。不需要提供消费凭证。GST／HST credits，是Tax credits的一种，也是很特殊的一种，叫refundable tax credits。Refundable tax credits没有收入也可返还。另一种很多人可以拿到的refundable tax credits是Climate Action Incentive（俗称碳税），目前安省、萨省、曼省、阿省居民可领，在报税的最后一步勾选即可。反之，Non-refundable tax credits则必须个人收入到达交税门槛，再从你交的税中返还给你一部分。比如你交了2000块的税，有300块的non-refundable tax credits，就可以拿到300块退税。
如果你交了2000块的税，有3000块的non-refundable tax credits，则最多拿回2000块。收入为0，拿回0。不过有些credits可以积攒到未来有收入的年份再用，比如学费的credits。

留学生报税的好处
1. 获得“政府零花钱”：符合条件的同学们可以通过报税申请退税，让你每年收到一笔政府给的“零花钱”。“零花钱”包括：符合条件最高达＄280的GST退税，＄100-＄500的安省房租补贴，OTB若干。

2. 获得学费免税额：报税时会申报你的学费，学费在报税中所起的作用是抵减你所缴纳的个人所得税税金，从而达到少交税的目的。如果在报税年度没有收入，它会抵减你以后工作的税金，变相的给你一笔可观的收入。每年可最多转让＄5,000学费免税额给父母或配偶。

3. 获得个人税退税：如果当年有校外打工的收入，由于雇主会代扣代缴所得税，因此多数情况下申报个人税后，同学们都可以把这一部分预缴的所得税退回来。

4. 有助未来“移民”：报税可以帮助你在加拿大累计你的财务信息，是你在加拿大个人档案的重要部分，在税务局建立良好纪录，也能帮助将来申请移民。

5. “过期”退税也可以拿到：有很多同学会说，我来加拿大好几年了一直没报税，前面几年的退税都没有拿，是不是就过期了？非也！只要你能提供相关材料，可以给CRA做相关说明，很可能将以前应该得到的退税全部要回来。

提前做好税务规划，避免错失巨额的房屋相关退税：对于有长期生活在加拿大计划，或者有加拿大投资、买房经历的同学们，报税的同时税务师可以帮您做好税务规划，帮助您顺利拿回房屋相关的巨额退税。如果您买了新房，有可能拿到＄20,000左右的HST退税；如果您买房时缴纳了海外买家税，有可能拿到房价15％的海外买家退税。由于退税金额较大，税局的政策也非常严格。

1. 以前年度的税没有退，现在过期了吗？
没有过期！可以往前申报5年的税务，但是需要用纸质表格并且邮寄申报，相对来说，麻烦不少。
2. 什么时候可以开始报税?
2023年度的报税是从2023年2月20日开始，4月30日结束。
3. 3月前报税的好处
今年报税时间是从2023年2月20日开始，4月30日结束。现在来报税，不！用！排！队！很快就可以拿到退税！